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境外投资项目如何管控{详解企业境外投资管理新政}

时间:2021-07-19 00:23:30

热点聚焦本报记者郭金辉

12月26日,国家发展改革委发布《企业境外投资管理办法》(以下简称“新办法”)。新办法将于2018年3月1日起施行,届时《境外投资项目核准和备案管理办法》将同时废止。国家发改委相关负责人在回答记者提问时表示,近期将重点做好三项工作:一是发布配套文件,包括敏感行业目录、相关格式文本及其附件;二是构建新方法提出的网络体系;三是加强指导、培训和监管,更好地推动企业“走出去”。

便利和服务企业海外投资

据了解,国家发展改革委于2014年发布《境外投资项目核准和备案管理办法》号文,将境外投资管理模式由逐项审批改为备案审批作为补充。这项政策实施三年多以来,我国海外投资发展迅速,在海外投资中名列前茅。

国家发改委相关负责人表示,海外投资发展出现了一些新问题,企业也提出了一些新要求,需要改革管理体制。比如,如何降低机构交易成本,进一步便利企业海外投资;如何弥补现行管理体制的不足,进一步规范企业境外投资;如何提高公共服务质量,进一步服务企业海外投资?

针对这些新问题、新需求,本次发布的新措施在便利企业境外投资方面突出简政放权,进一步便利企业境外投资。这包括:取消项目信息报告系统;取消地方初审和报告移送;放宽投资者履行审批和备案程序的最新时间要求。

新办法除了在上述关键环节进行改革外,还在许多细微方面进行了改进。与以往政策相比,新办法对审批备案程序、时限、变更和延期等作出了更加明确具体的规定,优化了申请人如何确定、受理程序和凭证、变更和延期程序及时限等流程。

国家发改委相关负责人表示,这些“微改革”不仅增强了制度的可操作性,还减少了审批备案机关的自由裁量空间,提高了管理的透明度和确定性。

同时,在服务企业海外投资方面,新方法注重优化服务。

比如丰富服务内容。新办法提出投资者可以查阅政策和信息,反映情况和问题,提出意见和建议。同时,明确了国家发展改革委在发布境外投资信息、建立投资合作机制、促进境外利益保护等方面的主要任务,将一些实际的招商引资和服务保障工作纳入制度化轨道。

另一个例子是实现在线处理。新办法提出建立境外投资管理和服务网络体系。目前,国家发展改革委正在原有备案制度的基础上推进这一网络体系建设。新办法实施后,绝大多数境外投资管理环节(如宏观指导、信息服务、审批备案、全过程监管、联合惩戒等。)将通过网络系统进行,从而提高管理效率和服务质量。

值得注意的是,通过服务促进管理是新方法的一个重要特征。例如,新办法提出,国家发改委可以向投资者或利益相关者发布风险提示,供参考。虽然风险预警没有行政强制力,但它既可以作为信息服务,也可以作为管理工具。与单个企业相比,政府在海外投资整体运营、海外经济安全风险等方面具有一定的信息优势。根据不同情况,国家发展改革委可以提示投资主体有关

国家发展改革委相关负责人表示,近年来,随着国内企业国际化程度的提高,海外投资方式更加多样化,部分海外投资活动处于现行管理边界之外,存在一定的潜在风险。新办法根据实质重于形式的管理原则,将境内企业和自然人通过其控制的境外企业进行的境外投资纳入管理框架。

但该负责人也表示,纳入管理框架并不意味着纳入审批备案管理范围。

据介绍,对于投资主体控制的境外企业开展的境外投资项目(不涉及投资主体直接投资资产、权利或提供融资担保),新办法对其中敏感项目实行审批管理;对于非敏感项目,中方投资额在3亿美元及以上的,投资方无需备案,将相关情况告知国家发展改革委;但如果中方投资额低于3亿美元,则无需备案并告知国家发改委。境内自然人通过其控制的境外企业进行境外投资,参照执行。

针对境外投资监管存在的薄弱环节,新办法提出建立协同监管机制,通过在线监测、约谈函询、抽查核实等方式对境外投资进行监督检查。同时,新方法引入了项目完成报告、重大不利情况报告、重大事项查询和报告等制度。完善境外投资全过程监管。

针对恶意拆分、虚假申报、以不正当手段获取批准文件或备案通知、擅自实施项目、不按规定办理变更、不报而不报、不正当竞争、威胁或损害国家利益和国家安全、违规提供融资等违法违规行为,新办法明确了惩戒措施,加大了惩戒力度。同时,新办法提出建立境外投资违法行为记录并实行联合惩戒。

国家发展改革委相关负责人表示,完善事中事后监管的新举措,是为了境外投资持续健康发展,也是为了国家利益和国家安全。例如,引入重大不利情况报告制度的主要政策意图不是追究相关企业的责任,而是获取相关信息并及时采取措施,使政府和企业能够合作,最大限度地减少相关不利情况对国家利益和国家安全的影响。随着监管更加精准有效,市场在资源配置中的决定性作用将得到充分发挥,真实合规的海外投资将从中受益。