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境外投资资金如何出境《中国最常见的15种资金出境方式》

时间:2021-07-20 20:02:55

作者:何明亚 来源:西政资本

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目录

一、资金出境监管政策及态势

二、资金出境的常见方式

1.“蚂蚁搬家”和“蓝精灵”道

2.朋友们互相求助

3.使用国内外双身份证

4.海外信用卡消费

5.保险融资

6.地下银行的现金冲销和支票夹带

7.跨国公司资金池的融资租赁/分配

8.海外贷款

9.国内保险和国外贷款

10.内存不足贷款和内存不足贷款

11.境外证券投资渠道

12.跨境私募股权渠道

13.离岸基金模式

14.经常账户下的资本出境

15.导数模型

一个

资金出境监管政策及态势

据中国人民银行统计,截至2017年2月,我国外汇储备规模为30051.24亿美元,较2017年1月有所回升。随着美元升值,人民币贬值,市场结汇意愿减弱,售汇意愿增强,大量资本流出,国家外汇储备大幅下降。随着外汇储备的大量蒸发,国家收紧了外汇政策。国家外汇管理局坚持把“扩流入、控流出、降逆差”的监管态度,打造成窗口的方针。对于大额外汇出境,要先去外汇局沟通,加强外汇管控。虽然目前国家鼓励具有真实合规的境外投资目的的基金出境,但市场对资金出境的需求仍然很大。

序号

发文单位

发文时间

文件名称

文件内容

监管态度

1

外汇局

2016.06.09

《国家外汇管理局关于改革和规范资本项目结汇管理政策的通知》(汇发〔2016〕16号)

鼓励外汇资金流入,鼓励外债结算,统一境内机构资本项目外汇收入意愿结算政策,与自愿结汇比例上限达到100%。

释放鼓励“扩大流入”的信号

2

中央银行

2016.11.29

《关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知》(YF〔2016〕306号)

1.境外债权出借主体:境内企业和企业集团财务公司注册成立1年以上

2.贷款人和借款人:股权管理关系

3.贷款人应在办理贷款业务前向外部管理部前置备案登记,在贷款余额上限内放款;

4.明确境外贷款额度;

5.贷款资金来源:不得为个人资金或自身债务融资;只能是业务收入;

6.贷款期限为6个月至5年,应备案5年以上;出借原则可以延期一次,逾期应说明合理原因。

7.其他人

1.细化此前关于境外放款的规定;

2.人民币境外放款政策监管逐步趋严;

3.本外币一体化的宏观审慎监管统一协调管理跨境人民币外汇的思路;

4.境内保险、境外贷款、跨境贷款等业务将进一步收紧。

3

国家发展和改革委员会

2016.12.05

《国家发展改革委办公厅关于调整境外收购或竞标项目信息报告报送格式的通知》(发改办外资〔2016〕2613号)

增加经审计的财务报表以及项目尽职调查报告

强调ODI投资的合理性和真实性

4

发展改革委、商务部、中国人民银行、外汇局

2016.12.06

发展改革委、商务部、中国人民银行、外汇局负责人就当前外商投资形势下中国有关部门加强外商投资监管答问

加强外资监管:密切关注房地产、酒店、影院、娱乐、体育俱乐部等领域的一些非理性对外投资倾向,以及大额非主业投资、有限合伙企业对外投资、“母小子大”、“快设快出”等类型的外资

1.ODI基金应关注投资领域,避免出境时的非理性投资;

2.加强境外投资真实性审查,防止资本外逃。

5

采访国家外汇管理局相关负责人

2016.12.08

跨境资金流动总体平稳——采访国家外汇管理局相关负责人

1.未发现企业和个人购汇意愿激增;

2.打击虚假对外投资“不手软”,鼓励房地产开发

(4)个别企业人民币投资来源异常,涉嫌为个人非法向境外转移资产、非法经营地下钱庄。

3.个人分拆结售汇方式资金出境将纳入“关注名单”还取消了未来两年内促成的外汇购买量